Rateio de centros de custo/receita no Financeiro

Entenda como distribuir valores entre departamentos e tenha uma visão gerencial completa do seu Financeiro

O rateio é um detalhamento gerencial da operação realizada na empresa, cujo objetivo é identificar qual setor ou departamento gastou ou recebeu determinado valor, qual a origem dos custos envolvidos em sua produção e a lucratividade de cada serviço ou projeto.

O rateio por centro de custo/receita é uma forma eficiente de alocar receitas e despesas, trazendo mais clareza operacional para cada departamento do negócio e dando autonomia aos setores, que passam a ser responsáveis tanto pela geração de receitas quanto pela aplicação dos recursos em suas despesas. Essa prática otimiza a alocação de recursos e promove eficiência financeira.

No módulo Financeiro, você conta com o recurso de rateio nos seguintes menus:

Onde o rateio está localizado

Para acessar o rateio, siga estes passos:

Acesse o menu Movimentações;
Opte entre Contas a Pagar ou Contas a Receber;
Clique em Nova ou selecione um lançamento previamente cadastrado.

A opção de rateio fica localizada logo abaixo do campo Centro de Custo (na tela de Contas a Pagar) ou Centro de Receita (na tela de Contas a Receber):

Ativando o rateio

Ao clicar no botão Rateio, a funcionalidade é ativada e a janela de rateio é exibida. Por padrão, o rateio é iniciado sempre por valor.

Você poderá dividir o valor total do lançamento entre quantos centros de custo/receita previamente cadastrados desejar, indicando o valor de forma percentual ou monetária.

O rateio sempre se inicia com duas entradas, ou seja, você deverá ratear obrigatoriamente entre dois ou mais centros de custo ou receita:

Modalidades de rateio

Você pode optar por utilizar a funcionalidade de rateio em dois modos:

Por valor (R$): você informa os valores correspondentes a cada centro de custo ou receita, até que o total do lançamento seja atingido:

Por percentual (%): você informa os percentuais correspondentes às divisões do valor total rateado, até atingir 100% do valor original do lançamento.

💡 Dica: quando o rateio for informado por Valor (R$), os campos de Percentual (%) ficarão inabilitados, e vice-versa. Porém, enquanto você elabora o rateio, pode alternar livremente entre as duas formas!

Quando a divisão do valor (R$) ou do percentual (%) entre os centros de custo ou receita não for exata, o último centro de custo ou receita cadastrado recebe o valor restante como compensação.

⚠️ Atenção: sempre que o valor total do lançamento for alterado (por exemplo, por meio da edição de um usuário), os valores do rateio são recalculados automaticamente com base na porcentagem de cada centro de custo ou receita.

Salvando o rateio

Finalizado o preenchimento dos campos, clique no botão Adicionar, localizado no canto esquerdo inferior da janela, para salvar o rateio.

Após salvar, você observará duas novas informações no campo Centro de Custo/Receita:

Ícone de informação (i): ao passar o cursor sobre o ícone, você visualiza um resumo da divisão realizada, exibindo os centros de custo/receita e o valor (R$) rateado em cada um:
Indicação "Rateado em X Centro de Custo": mostra em quantos centros o lançamento foi dividido:ç

⚠️ Atenção: caso você selecione novamente o botão Rateio, toda a divisão anteriormente realizada será desfeita:

💡 Dica: tenha o controle dos centros de custo/receita do seu negócio por meio dos nossos relatórios, de forma prática e estratégica! Saiba mais acessando o artigo Como gerar um relatório de rateios de centro de custo e receita?.