DRE: Como criar

Um guia completo para montar o seu DRE com Agrupadores, Regras e Calculadores

O Relatório Dinâmico permite que você monte o seu DRE (Demonstrativo de Resultado) do jeito que a sua empresa precisa, combinando três tipos de linha: Agrupador, Regra e Calculador. Este artigo mostra como cada tipo funciona e o passo a passo para criar a estrutura completa do seu relatório.

Passo a Passo

Na lista de Relatórios Dinâmicos (Análises > Relatórios Dinâmicos), localize o modelo desejado e clique em Editar Linhas.

Uma tela explicativa mostra os 3 tipos de linha disponíveis:

Tipo de Linha	O que faz	Quando usar
Agrupador	Soma automaticamente o resultado das linhas do tipo Regra vinculadas a ela	Para consolidar um grupo de lançamentos em um único total, como "Receitas Operacionais"
Regra	Filtra os lançamentos com base em critérios de busca definidos por você	Para especificar exatamente quais lançamentos entram no relatório
Calculador	Realiza operações matemáticas entre Agrupadores e/ou outros Calculadores	Para gerar resultados finais, como um total geral ou o EBITDA

💡 Dica: pense na estrutura como uma pirâmide: as Regras trazem os dados brutos, os Agrupadores consolidam esses dados em totais, e os Calculadores cruzam esses totais para gerar os indicadores finais do seu DRE.

Clique em Nova Linha:

1. Crie o primeiro Agrupador

Nesse primeiro momento, apenas o tipo Agrupador fica disponível, os tipos Regra e Calculador aparecem desativados, pois dependem de um Agrupador já existente para funcionar.

Preencha o campo Nome com o título do grupo (ex: "Receitas Operacionais") e clique em Salvar Linha.

⚠️ Importante: você só consegue criar linhas do tipo Regra ou Calculador depois de ter pelo menos um Agrupador salvo.

2. Crie uma linha do tipo Regra

Com um Agrupador já salvo, clique em Nova Linha novamente. Agora os três tipos ficam disponíveis. Ao selecionar Regra, você define os filtros que dizem ao sistema exatamente onde buscar as informações e o que trazer para o seu DRE.

Ou seja, cada filtro preenchido aqui restringe o universo de lançamentos que vão compor aquela linha do relatório:

Campo	O que fazer
Nome	Identifique essa regra (ex: "Vendas à vista")
Agrupador	Escolha a qual Agrupador essa regra pertence
Tipo	Marque Despesa ou Receita
Lançamentos	Escolha a origem: Contas a pagar/receber/Lançamentos bancários ou Ajustes gerenciais.
Previstos/Realizados	Defina qual valor considerar (veja o detalhamento abaixo)
Categorias	Filtre por uma ou mais categorias
Centros de custo/receita	Filtre por centro de custo ou receita
Clientes/fornecedores	Filtre por pessoa ou fornecedor
Descrição	Filtre lançamentos por um texto específico

Novo: Entendendo Previstos e Realizados

Esses dois campos definem qual valor da sua conta a pagar ou a receber deve entrar no relatório:

Realizados: o valor que já foi efetivamente pago ou recebido. É o que normalmente compõe o DRE, já que reflete o que de fato aconteceu no seu caixa.
Previstos: o valor de contas ainda não liquidadas. Use essa opção quando quiser antecipar uma projeção no relatório. Por exemplo, se você lançou uma conta a receber com vencimento em outubro, ainda no futuro, pode configurar a regra para que ela já apareça no DRE como previsão, antes de ser efetivamente recebida.

Como o DRE é dinâmico, você pode combinar previsão e realização da forma que fizer mais sentido para a sua análise, sem ficar preso a apenas um tipo de valor.

Em cada campo, você escolhe entre as seguintes opções:

Previstos	Realizados
Valor a Receber/Pagar	Valor Recebido/Pago
Valor Nominal	Valor Nominal
Impostos Retidos	Valor a Receber/Pagar
Impostos Não Retidos	Impostos Retidos
Tarifas	Impostos Não Retidos
Sem valor	Multa
	Juros
	Tarifas
	Sem valor

💡 Dica: use apenas os filtros que fazem sentido para isolar os lançamentos certos. Quanto mais específica a regra, mais preciso fica o resultado na linha correspondente do DRE.

3. Crie uma linha do tipo Calculador

Selecione Calculador e preencha:

Campo	O que fazer
Nome	Dê um nome ao resultado do cálculo (ex: "Total Geral" ou "EBITDA")
Cálculo	Monte a fórmula usando os nomes dos Agrupadores e/ou Calculadores já criados, entre chaves `{ }`

💡Exemplo: para somar Receitas e subtrair Despesas, a fórmula fica {Receitas} + {Despesas}. Você pode combinar quantos Agrupadores e Calculadores forem necessários, usando soma, subtração, multiplicação e divisão.

4. Confira a estrutura montada

Depois de criar suas linhas, elas aparecem organizadas na tela de Editar Linhas, na ordem em que serão exibidas no relatório:

Agrupadores aparecem em destaque, com o número da posição e o nome.
Regras ficam recuadas abaixo do Agrupador correspondente, com um resumo dos filtros aplicados.
Calculadores aparecem em uma linha escura, diferenciada visualmente dos demais tipos:

💡 Dica: monte primeiro as Regras, depois os Agrupadores e só no final os Calculadores. Assim você garante que todos os dados necessários já estejam disponíveis quando for criar as fórmulas finais.